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01.纳税调增额
1.还得看你的会计利润是多少.应纳税所得额=会计利润+纳税调增额还得看你以前年度是否有亏损需要弥补2.汇算清缴时调增额缴纳3300元的企业所得税,无需作会计分录. 这是税法与会计法上的差异所引起的.只是企业的税后利润...查看完整版>>纳税调增额02.固定资产汇算纳税调增额
调增部分如果不是在固定资产使用的第九年不能调整。固定资产折旧调增属于时间性差异，可以做帐务处理。调增部分在本期交纳的所得税：借：递延税款贷：应交税金-应交所得税。等到第九年再冲回来！...查看完整版>>固定资产汇算纳税调增额03.我公司是一般纳税人,2006年发工资74871元,5人,企业所得税表十二的第1列的10行的纳税调增额应是多少?
只填上半年的调增额...查看完整版>>我公司是一般纳税人,2006年发工资74871元,5人,企业所得税表十二的第1列的10行的纳税调增额应是多少?04.纳税调增额是否要做会计分录?
纳税调增时不用做分录,但如果调增后需要补税的话,就要做补税的会计分录如果调增纳税所得的内容为时间性差异,则要在备查簿做记录,以备日后调减纳税所得...查看完整版>>纳税调增额是否要做会计分录?05.我公司是一般纳税人,2006年发工资74871元,5人,企业所得税表十二的第1列的10行的纳税调增额应是多少?
从全年来看扣除限额应该是5*960*6+5*1600*6=76800大于贵公司是发工资，没有条增额但实际上，税务要求上半年和下半年单独调整假如贵公司上半年发工资30000元，下半年发工资44871元则上半年扣除限额5*960*6=28800小于实...查看完整版>>我公司是一般纳税人,2006年发工资74871元,5人,企业所得税表十二的第1列的10行的纳税调增额应是多少?06.问个简单的财务问题，企业所得税申报表中利息支出调增额是什么？
利息费用在税前的扣除是有限额标准的.一般不应高于按同期商业银行的贷款利率计算的利息.如果企业取得借款所支付的利息超过了上述标准,则会计利润多计了利息费用,在根据会计利润调整出税法利润时,就要根据多计的利息费...查看完整版>>问个简单的财务问题，企业所得税申报表中利息支出调增额是什么？07.我单位是生产油田钻井用泥浆药品的一般纳税人,如果我单位给钻井队提供泥浆技术服务并且使用自己的泥浆药品
你公司的这个情况属于 混合销售行为，一项销售行为，如果既涉及增值税应税货物又涉及非应税劳务，称为混合销售行为。需要解释的是：出现混合销售行为，涉及到的货物和非应税劳务是直接为销售一批货物而做出的，两者之...查看完整版>>我单位是生产油田钻井用泥浆药品的一般纳税人,如果我单位给钻井队提供泥浆技术服务并且使用自己的泥浆药品08.服务业小规模纳税人所缴税种
营业税按营业收入5%缴纳； 城建税按缴纳的营业税7%缴纳； 教育费附加按缴纳的营业税3%缴纳； 地方教育费附加按缴纳的营业税2缴纳%； 印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年...查看完整版>>服务业小规模纳税人所缴税种09.请问在出口退税申报中,汇总表与增值税纳税表,出口货物总额(人民币)不同,是什么原因
只要汇总表出现差额就不可以，你看你录入的是不是FOB价，还是汇率什么的，都要仔细核对一下，都没问题的话如果还是差一点有可能是系统和手工算的不一样，要按照汇总表上出现的数额做纳税申报表...查看完整版>>请问在出口退税申报中,汇总表与增值税纳税表,出口货物总额(人民币)不同,是什么原因10.税法中：捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额的30%的部分,可以从其应纳税所得额中扣除.是什么意思
个人所得税中规定，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额的30%的部分,可以从其应纳税所得额中扣除.举例：取得收入40000元，如果你通过非盈利机构向灾区捐赠了20000元。那你的应纳税额以40000-（40000*30％）＝28000...查看完整版>>税法中：捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额的30%的部分,可以从其应纳税所得额中扣除.是什么意思

 

 

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