王朝知道

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01.企业所得税中的销售折扣在交纳税时是如何调整的?
销售折扣如果开在同一张长发票上，可直接入帐，只要销售发票上折扣额不大于销售金额的发问下，税务承认；销售折扣如果不是开在同一张发票上，企业所得税汇算检查时是不予承认的。...查看完整版>>企业所得税中的销售折扣在交纳税时是如何调整的?02.亏损弥补中的亏损额是只纳税调整后的所得吗
亏损弥补中的亏损额不是企业利润表中的亏损额，而是企业利润表中的亏损额经税务机关按税法规定核实、调整后的金额。...查看完整版>>亏损弥补中的亏损额是只纳税调整后的所得吗03.一般纳税人企业所得税如何做帐
没有什么特殊规定，辅导期一般纳税人主要是增值税的抵扣上有严格规定。...查看完整版>>一般纳税人企业所得税如何做帐04.我是辅导期的一般纳税人，应交税金科目作错如何调整？
收到发票时应做凭证借：库存商品 借：待摊费用-待抵扣进项税金 贷：材料采购 此月抵扣时借：应交税金-应交增值税（进项税金）贷：待摊费用-待抵扣进项税金 其他完全正确！...查看完整版>>我是辅导期的一般纳税人，应交税金科目作错如何调整？05.如何通过以前年度损益调整科目调整纳税所得
借：以前年度损益调整-补交上年所得税 18000 贷： 应交税金-所得税 18000 上交税款时借：应交税金-所得税 18000 贷：现金/银行存款 18000 期末结转借:利润分配-未分配利润 18000 贷:以前年度损益调整-补交上年所得税...查看完整版>>如何通过以前年度损益调整科目调整纳税所得06.如何进行纳税调整，主要关注那些问题
国家税务总局关于印发《企业所得税税前扣除办法》的通知国税发84号2000-05-16国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局： (通知略) 企业所得税税前扣除办法 第一章 总 则 第一条 根...查看完整版>>如何进行纳税调整，主要关注那些问题07.如增值税一般纳税人在1-9月已交增值税率达到4%，到了10月在销项总额已定，应如何调整使之达到4%？
不知道你指的是不是1-10月的总体税负要达到4%,还是指当月的税负要达到4%.如果是全年的,那么本月交的税,不小于"用1-10的收入乘以4%的税率得出的应纳税金数"即可,本月销项已定,就用应纳税-销项,算出本月的应抵的进项税...查看完整版>>如增值税一般纳税人在1-9月已交增值税率达到4%，到了10月在销项总额已定，应如何调整使之达到4%？08.如果开办企业有多种经营项目，比如既有销售产品（如图书），还有服务（如培训）应该如何纳税？
依法纳税。...查看完整版>>如果开办企业有多种经营项目，比如既有销售产品（如图书），还有服务（如培训）应该如何纳税？09.急！租赁净支出也要在纳税调整增加额中反映么
应该按租金全额反映...查看完整版>>急！租赁净支出也要在纳税调整增加额中反映么10.纳税调整应该具备哪些问题?
1、收入方面：主要是查该入帐的是否全部入帐，特别是往来款项是否还存在该确认为收入而没有入帐。 2、成本方面：主要是成本结转与收入是否匹配，是否有多结转的情况存在。 3、费用方面：主要是计提项目是否符合规定，...查看完整版>>纳税调整应该具备哪些问题?

 

 

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