主营业务收务一样,销项税额账本记录与报表不一致,相差2分钱
发票汇总表上主营业务收入为40466.01销项税额为6879.24,网上申报增值税附表一,输入主营业务收入40466.01自动生成销项税额为6879.22与账本不一致相差2分怎么处理?请大家指点指点非常感激!
参考答案:把两分钱冲回来,
借:应交税金-应交增值税(销项税额)0.02
贷:主营业务收入0.02
发票汇总表上主营业务收入为40466.01销项税额为6879.24,网上申报增值税附表一,输入主营业务收入40466.01自动生成销项税额为6879.22与账本不一致相差2分怎么处理?请大家指点指点非常感激!
参考答案:把两分钱冲回来,
借:应交税金-应交增值税(销项税额)0.02
贷:主营业务收入0.02